Хотите знать распространённые составы преступлений, по которым привлекают к ответственности бизнесменов, их сотрудников? Читайте!
Невыплата заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и иных выплат
К обвинению по ст. 145.1 УК РФ как правило приводит полная невыплата свыше 3 месяцев, частичная свыше 2 месяцев, корыстная или иная личная заинтересованность.
Мошенничество
К обвинению по ст. 159 УК РФ как правило приводит неисполнение взятых на себя обязательств, подписание фиктивных документов, замена дорогих материалов дешевыми, завышение объемов выполненных работ, налоговые возмещения и т.д.
Присвоение или растрата
К обвинению по ст. 160 УК РФ как правило приводит отчуждение имущества по заниженной цене или безвозмездно.
Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления
К обвинению по ст. 174.1 УК РФ как правило приводит совершение финансовых операций, сделок, имеющих целью легализацию, причем способы не имеют значения. Все об «обналичке» — переходим по ссылке.
Ограничение конкуренции
К обвинению по ст. 178 УК РФ как правило приводит заключение соглашения, ограничивающего конкуренцию.
Неправомерный оборот средств платежей
К обвинению по ст. 187 УК РФ как правило приводит заключение сомнительных сделок, работа с фирмами однодневками, пользование чужими ЭЦП, неуплата налоговой недоимки до направления материалов в следственные органы.
Что значит неправомерный оборот средств платежей?
Это изготовление, приобретение, хранение, транспортировка в целях использования или сбыта, а равно сбыт поддельных платежных карт, распоряжений о переводе денежных средств, документов или средств оплаты …, а также электронных средств, электронных носителей информации, технических устройств, компьютерных программ, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.
Уклонение от уплаты налогов, сборов, подлежащих уплате организацией, и (или) страховых взносов, подлежащих уплате организацией – плательщиком страховых взносов
К обвинению по ст. 199 УК РФ как правило приводит предоставление налоговой данных о якобы совершенных сделках для получения налоговой выгоды. Что значит уклонение? Те или иные льготы, освобождающие от уплаты налогов или позволяющие снизить сумму налоговых платежей является оптимизацией, а все остальное уклонением.
Пороговая сумма уклонения от уплаты налогов по ч.1 ст. 199 УК РФ составляет более 18,75 млн. рублей, а по ч.2 ст. 199 УК РФ составляет более 56,25 млн. рублей.
Злоупотребление полномочиями
К обвинению по ст. 201 УК РФ как правило приводит причинение ущерба совершением невыгодных сделок.
Коммерческий подкуп
К обвинению по ст. 204 УК РФ как правило приводит получение неправомерного вознаграждения управляющим персоналом в коммерческой организации. Хотите знать отграничение квалификации коммерческого подкупа — переходите по ссылке.
Дача взятки
Хотите знать подробнее об обвинении по ст. 291 УК РФ – переходите по ссылке.
Посредничество во взяточничестве
Хотите знать подробнее об обвинении по ст. 291.1 УК РФ – переходите по ссылке.
Кого обычно привлекают к уголовной ответственности по вышеуказанным статьям УК РФ?
Генерального директора, бенефициара, собственника, главного бухгалтера и т.д.
Сколько по времени может идти проверка до возбуждения уголовного дела?
На практике – сколько угодно, в рамках предельных сроков привлечения к уголовной ответственности по конкретной статье (сроков давности).
Что предпринять, чтобы не быть привлеченным к уголовной ответственности? Как обезопасить себя и бизнес?
Пару слов о «гигиене». Прежде что-то подписывать, нужно внимательно читать и думать, не доверять никому, перепроверять все самому. Всегда нужно анализировать все документы, начиная с реквизитов и кончая содержанием.
Проверять отчетную документацию, установленный порядок привлечения субподрядчиков, сверять техническое задание по контракту с техническим заданием, выданным субподрядчикам.
Нужно постоянно анализировать все переписку (бумажную, электронную) с контрагентами, в т.ч. субподрядчиками, поставщиками, сотрудниками в процессе выполнения контракта.
При возникновении имущественного спора нужно изучить материалы арбитражного дела. Как правило, параллельно с арбитражем «для подстраховки, гарантий результата» возбуждаются и уголовные дела. Нужно понять «откуда ветер дует».
Докопайтесь до истины, установите реальные обстоятельства. Найдите того, кто отвечал за проект, кто участвовал в реализации проекта, кто разбирается в предмете контракта. Обозначьте структуру «проектного» подчинения, не была ли она нарушена.
Проанализируйте, кто из этих людей, где и на кого сейчас трудится, нет ли среди них «обиженнок» и уволенных. Найдите и установите контакты со всеми.
Опросите всех лиц, участвующих в проекте, проанализируйте возможные показания. Подготовьте сотрудников и помещение к визиту «гостей». Пригласите защитника заранее, чтобы он мог прибыть сразу по приходу «гостей».