Отмывание денег ст. 174 и ст. 174.1. УК РФ. Нужен адвокат по «обналичке»? Звоните, отвечу на все Ваши вопросы! Отмывание денег предусмотрено ст. 174 и ст. 174.1 УК РФ.
Ежегодно в России по этим статьям выносятся обвинительные приговоры не менее пятистам гражданам. Отмывание денег предусмотрено статьей 174 УК РФ.
Что такое отмывание денег? Что это значит?
Это легализация денежных средств или иного имущества, приобретённых другими лицами преступным путём.
Что еще? Это совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретёнными другими лицами незаконным путём, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными финансами или иным имуществом.
Про умысел
Лицо, которого привлекают к уголовной ответственности по ст. 174 УК РФ должно совершить действия по осуществлению сделок или финансовых операций с «преступным» имуществом, оно должно осознавать, что имущество «преступно», более того, участвуя в многоступенчатой схеме хищения оно по другим преступлениям будет привлечено и как соучастник хищения.
Что значит финансовые операции?
Это любые операции с деньгами, как безналичные, так и наличные расчёты. И не важно, осуществлялись они с помощью банковской карты или через банки платежными поручениями, был ли это размен и перевод денег, либо обмен на другую валюту и т.д.
Что значит сделки?
Это действия, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, а равно создание видимости перехода гражданских прав и обязанностей.
Что значит доходы, полученные преступным путём?
Это денежные средства или иное имущество, полученные в результате совершения преступления. Денежные средства — деньги в любом их проявлении, например, Российская валюта, иностранная валюта, безналичная электронная валюта (криптовалюта).
Иное имущество — движимость и недвижимость, ценные бумаги, а также результаты переработки похищенного имущества, например, ювелирное изделие, изготовленное из похищенного золота.
Квалифицированные составы
Для ч. 2 ст. 174 УК РФ крупным размером является стоимость имущества не менее в 1 500 000 рублей. Для ч. 4 ст. 174 УК РФ особо крупным размером является стоимость имущества не менее в 6 000 000 рублей.
Эти же «параметры» суммы размеров также относятся к статье 174.1 УК РФ. Для ч. 1 ст. 174 и ч. 1 ст. 174.1 УК РФ не определена минимальная стоимость легализируемого (отмываемого) имущества, достаточная для возникновения уголовной ответственности.
Особенности квалификации
Согласно ст. 174 УК РФ лицо, которое совершило преступление — не то лицо, которое незаконно получает имущество или деньги, а другое лицо, совершающее с этими вещами действия, придающие им в итоге вид легально полученных, притом, что оно заведомо знало о незаконности происхождения данных вещей.
Когда легализует «для себя», это уже состав преступления, предусмотренный ст. 174.1 УК РФ. Если действовали совместно несколько человек, то лицо, которое ранее приобрело имущество преступным путём, влечёт наказание по 174.1 УК РФ, а лицо, которое приобретает имущество, придавая ему законный вид, и осознавая нелегальность сделки, наказывается по ст. 174 УК РФ.
Если тот, кто «легализует» не для себя был не в курсе о преступном происхождении имущества, то он не несет ответственность, а будет привлечено как исполнитель лицо, непосредственно организовавшее легализацию.
Использование служебного положения, должностное лицо
Под лицом, использующим свое служебное положение при легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, заведомо приобретенных преступным путем (ч. 3 ст. 174 и ч. 3 ст. 174.1 УК), понимается должностное лицо государственных органов, органов местного самоуправления, государственных или муниципальных учреждений, Вооруженных Сил РФ, других войск и воинских формирований РФ, иной служащий, а также лицо, выполняющее управленческие функции в коммерческой или иной организации (п. 23 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18.11.2004 N 23).
Возраст, соучастие
Привлечь к уголовной ответственности по данным статьям возможно с шестнадцати лет. Если махинациями занимаются от имени фирмы (ПАО, ООО и т.д.), то к ответственности будет привлечено должностное лицо, которое ответственно по должностной инструкции за проведение операций с имуществом.
Оно может быть освобождено от ответственности, если будет доказано, что оно не знало, что осуществляет незаконные операции с нелегальными ценностями. Доказать, что у лица был умысел на легализацию средств и предметов проблематично. Это основная версия защиты, так как все «финансовые» действия доказать легко, они многократно фиксируются.
Если лицо тратит на себя деньги, полученные преступным путем для личного потребления, например, покупает еду, одежду, это не является легализацией. Группа лиц по предварительному сговору — два и более лица, которые заранее обо всем договорились.
Как ловят лиц, занимающихся отмывкой?
В народе говорят еще «обналичкой». Некий гражданин, желающий легализовать денежные средства, полученные преступным путем, кладет их на счет фирмы «однодневки», которая в свою очередь уже дальше и «легально» запускает их по цепочке.
Есть вариант, когда фирма переводит деньги на счет фирмы «однодневки» по фиктивному договору, где они затем снимаются, и отдаются налом обратно, за вычетом «комиссионных». Во всех этих преступных схемах присутствует зачисление большой суммы на счет.
За этим следят «специальные структуры». Это не только ФАТФ на международном уровне, но и множество подразделений правоохранительных и налоговых органов в России. Как только сумма свыше определённого на данный момент лимита для фирмы определенной формы собственности зачисляется на ее счет, все берется «на контроль».
Очень часто счет блокируют и придется все подтверждать документально. Более того, как правило такие «сделки» легко вычисляются при отслеживании других операций. Более сложная схема — через офшоры, но это могут себе позволить только хорошо обеспеченные граждане.
Основная цель офшоров — платить как можно меньше налогов. Зарегистрировать офшор легко, все конфиденциально, Вы оплачиваете налог с прибыли по заниженной ставке, но стоимость обслуживания офшора значительна. Тут уже не вопрос затрат, а на первое место выходит конфиденциальность.
Эта схема «обычна» для политиков и чиновников, которые не хотят «светиться», но и у нее есть прорехи. Есть еще схема отмывки через криптовалюты, так как там та же анонимность. Фирма открывает биткоин счет для зачисления денег за оказанные услуги.
Потом сама у себя якобы приобретает товары и услуги, естественно, фиктивно, ну а затем переводят в деньги на «чистый» кошелек. Рано или поздно Вас разоблачат, поэтому лучше не рисковать и быть законопослушным гражданином.
Цель
ПП ВС РФ разъясняет понятие «цель придания правомерного вида». Под целью придания правомерного вида по владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем (в результате совершения преступления), как обязательным признаком составов преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 УК РФ, следует понимать сокрытие преступного происхождения, местонахождения, размещения, движения имущества или прав на него.
Данная цель может быть установлена на основании фактических обстоятельств дела, указывающих на характер совершенных финансовых операций или сделок, а также иных сопряженных с ними действий виновного лица и его соучастников, направленных на сокрытие факта преступного приобретения имущества и обеспечение возможности его свободного оборота.
ПП ВС РФ разъясняет, что цель придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению имуществом, приобретенными преступным путем, может проявляться, в частности:
— в совершении финансовых операций или сделок по обналичиванию денежных средств, приобретенных преступным путем (в результате совершения преступления), в том числе с использованием расчетных счетов фирм «однодневок» или счетов физических лиц, не осведомленных о преступном происхождении соответствующих денежных средств,
— в совершении финансовых операций или сделок с использованием электронных средств платежа, в том числе принадлежащих лицам, не осведомленным о преступном происхождении электронных денежных средств.
ПП ВС РФ разъяснил, что если лицо привлекается к уголовной ответственности за легализацию (отмывание) преступного дохода, полученного в виде криптовалюты, то юридическая квалификация совершенного им деяния невозможна без определения и указания в обвинении суммы денежных средств в рублях, эквивалентной размеру незаконно полученной криптовалюты.
Не только сами преступники, совершившие операции по легализации средств, несут уголовное наказание, но и лица, которые не оказали противодействия в момент отмывания средств. Правда, меры к таким гражданам применяются на основании ст. 15.27 КоАП РФ. Ответственность применяется как к должностным лицам, так и к обычным физическим лицам.
Тяжесть преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ:
— ч.1 (небольшая тяжесть),
— ч.2 (средняя тяжесть),
— ч.3, 4 (тяжкое),
В ст. 174.1 УК РФ ничего не говорится о цели совершения финансовых операций и иных сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенным преступным путем, однако представляется, что только при наличии цели придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению таким имуществом финансовые операции и иные сделки, с ним совершенные, можно рассматривать как легализацию (отмывание). Простое распоряжение, например, похищенным имуществом, израсходование украденных денег или полученных как взятка и т.п. легализацией (отмыванием) не являются.